Как выставить счёт самозанятому: в «Мой налог» и юрлицу

Послушать статью

5 минут 42 с

Как выставить счёт самозанятому, если компания попросила: коротко — пять шагов.

1. Уточните у заказчика реквизиты: наименование, ИНН, основание — договор или заказ.
2. Сформируйте счёт в «Мой налог» или по своему образцу.
3. Отправьте счёт заказчику — ссылкой или файлом.
4. Дождитесь оплаты.
5. Сформируйте чек и передайте его заказчику.

Главное отличие: счёт — просьба об оплате, налога по нему нет. Налог появляется только с чека. Подробный разбор этой разницы — в статье чем счёт отличается от чека.

Как выставить счёт в приложении «Мой налог»

Как самозанятому выставить счёт без сторонних программ: в «Мой налог» счёт формируется в разделе «Новая продажа» — там же, где чек. Вы указываете услугу, сумму и данные заказчика, а дальше выбираете оформить счёт вместо чека. В интерфейсе этот вариант обычно подписан «Выдать счёт»; надписи могут меняться с обновлениями, смысл остаётся тем же.

В счёт попадают ваши данные и реквизиты для оплаты, данные заказчика, описание услуги и сумма. Реквизиты банка удобно один раз заполнить в настройках — тогда они подставятся сами.

Кроме оплаты по реквизитам, налоговая предусмотрела онлайн-оплату счёта: её подключают в разделе платежей через банки — партнёров налоговой. Покупатель оплачивает счёт онлайн, а деньги приходят вам по СБП на номер телефона. Комиссию за это устанавливает платёжный агент, условия у партнёров разные.

Как выставить счёт в веб-кабинете

У «Мой налог» есть версия для браузера с теми же основными операциями: продажи, чеки, начисления, справки. Если нужен счёт с компьютера, ищите его там же, где оформляется продажа. Если в вашей версии кабинета такой возможности нет, выставьте счёт по образцу — результат для заказчика тот же.

Выставить счёт самозанятому для юрлица и ИП: что указать

Компании счёт нужен как основание платежа: без него бухгалтерия часто просто не может перевести деньги. Чтобы счёт прошёл без вопросов, в нём должны быть:

• номер и дата — нумерация сквозная, без пропусков и повторов в течение года;
• исполнитель — ваши ФИО, ИНН и указание, что вы применяете налог на профессиональный доход;
• заказчик — наименование организации или ФИО ИП, ИНН, при необходимости КПП;
• основание — номер и дата договора или заказа;
• конкретный предмет — «разработка логотипа по договору № 12», а не «услуги»;
• сумма цифрами и прописью;
• реквизиты для оплаты — банк, БИК, корреспондентский счёт банка и номер счёта получателя;
• отметка «НДС не облагается» — самозанятый не плательщик НДС, строки с НДС быть не должно.

Если бухгалтерия просит счёт-фактуру, объясните, почему её не будет, — разбор в статье если заказчик требует счёт-фактуру.

Как отправить счёт заказчику

Счёт из «Мой налог» отправляют ссылкой или файлом — в почту, мессенджер, личный кабинет заказчика. Свой счёт по образцу — файлом PDF. Чтобы оплата не затягивалась, укажите в счёте срок оплаты, а в письме — назначение платежа, которое бухгалтерия может скопировать без изменений.

Что сделать после оплаты: чек по счёту

Выставить счёт — не значит выполнить налоговую обязанность. Когда деньги пришли, сформируйте чек:

• при оплате по реквизитам — не позднее 9-го числа следующего месяца, лучше в день поступления;
• при онлайн-оплате — проверьте в списке чеков, появился ли чек за эту оплату; если нет — сформируйте сам (ч. 3 ст. 14 закона № 422-ФЗ).

Если платила компания или ИП, в чеке указывается её ИНН (п. 8 ч. 6 ст. 14), а ставка — 6 % (ст. 10). Удобнее формировать чек прямо из выставленного счёта, чтобы не вводить данные заново. Без чека компания не сможет учесть оплату в расходах (ст. 15). Когда и как формировать чек — в статье чек из «Мой налог»: когда формировать.

Счёт не из «Мой налог»: когда нужен свой документ

Свой документ удобнее, когда заказчик просит конкретную форму, нужна печатная версия с подписью, в счёте много позиций или счёт нужно приложить к пакету документов вместе с договором и актом. Можно взять готовый образец счёта от самозанятого — в нём уже есть все реквизиты и отметка о НДС. Налоговых последствий у выбора нет: и счёт из приложения, и свой счёт — это только просьба об оплате.

Почему оплата по счёту задерживается

Нередко задержка — не из-за заказчика, а из-за самого счёта. Бухгалтерия не может провести платёж, если чего-то не хватает. Проверьте перед отправкой:

1. Реквизиты заказчика — наименование и ИНН совпадают с договором.
2. Предмет — конкретный и совпадает с договором или заказом.
3. Нет строки с НДС — только отметка «НДС не облагается».
4. Сумма — совпадает с договорённостью, прописью без ошибок.
5. Номер — не повторяет номер прошлого счёта.
6. Срок оплаты указан, а в письме есть готовое назначение платежа.

Если оплата так и не пришла, вежливо напомните через несколько дней после срока — часто счёт просто потерялся в почте.

Короткий FAQ

Коротко о главном

• Счёт выставляется в «Мой налог» в разделе «Новая продажа» или по своему образцу.
• Для компании: ИНН, основание, конкретный предмет, сумма прописью и «НДС не облагается».
• Налог по счёту не начисляется — после оплаты нужен чек, для компании — с её ИНН.
• Свой документ по образцу удобен, когда нужна особая форма или пакет документов.