Как платить налог
Как платить налог самозанятому: ставки 4 % и 6 % на примерах
Как считаются ставки 4 % и 6 %, как работает налоговый вычет 10 000 ₽, когда и как платить через «Мой налог» и какие ошибки допускают чаще всего.
Работает
Калькулятор налога на профессиональный доход
Ставка зависит не от суммы, а от того, кто заплатил: 4 % с доходов от физлиц и 6 % от компаний и ИП. Калькулятор разносит доход по этим двум корзинам и учитывает остаток стартового вычета.
Ставка зависит от того, кто платит: 4 % с доходов от физлиц и 6 % от компаний и ИП. Стартовый вычет не уменьшает налог напрямую — он временно снижает ставку до 3 и 4 %.
Налог к уплате
—
Без вычета было бы—
Сэкономил вычет—
Вычета останется—
Эффективная ставка—
На руки после налога—
Заплатить нужно до 28-го числа следующего месяца.
Как считаем
- Две ставки, а не однаДоход от физлиц облагается по 4 %, от юрлиц и ИП — по 6 %. В одном месяце обычно есть и то и другое, поэтому суммы вводятся раздельно.
- Вычет снижает ставку, а не налогСтартовый вычет 10 000 ₽ не вычитается из суммы налога. Пока он не израсходован, ставки составляют 3 % и 4 %; разницу приложение списывает с остатка вычета.
- Вычет даётся один разНе в год, а на весь срок применения режима. Он не сгорает в конце года и действует, пока не закончится. Текущий остаток виден в «Моём налоге».
- Эффективная ставкаИтоговый процент от всего дохода за месяц. Пока работает вычет, она ниже номинальной — по ней удобно сравнивать режимы.
На чём это основано
Каждая цифра опирается на норму, а не на «примерно так считают».
- Ставки 4 % и 6 % — закон 422-ФЗ о налоге на профессиональный доход.
- Уведомление о налоге приходит до 12-го числа следующего месяца, заплатить нужно до 28-го.
- Налог меньше 100 ₽ не выставляется — сумма переносится на следующий период.
Короткий FAQ
Почему налог получился меньше, чем 4 % и 6 % от дохода?
Работает стартовый вычет: пока его остаток не исчерпан, ставки временно составляют 3 % и 4 %. Разницу закрывает вычет, а не вы.
Вычет 10 000 ₽ даётся каждый год?
Нет. Это разовый бонус на весь срок применения режима. Он не сгорает в конце года, но и не возобновляется.
Когда платить?
Приложение считает налог за прошедший месяц и присылает уведомление до 12-го числа следующего. Заплатить нужно до 28-го числа.
Разборы по теме
Как платить налогНалоговый вычет 10 000 ₽ для самозанятых: как он работает
Что такое налоговый вычет самозанятого, как он снижает ставки до 3 % и 4 %, как расходуется, что будет после исчерпания и какие мифы вокруг него…
Отчётность и документыЧек из «Мой налог»: когда формировать и как передать заказчику
Когда самозанятому формировать чек в «Мой налог», как передать его заказчику, что грозит за нарушение сроков и чем чек отличается от счёта и акта.
Другие инструменты
- Остаток лимита 2,4 млн ₽Сколько осталось до потолка и когда вы в него упрётесьРаботает
- Риск переквалификации договора в трудовойСемь признаков подмены трудовых отношений — проверьте себяРаботает
- Что выгоднее: НПД, ИП на УСН или патентНалог и взносы для трёх режимов при вашем доходеРаботает
- Калькулятор больничного для самозанятогоВзнос 3,84 % от страховой суммы и размер пособияРаботает
- Пенсия и стаж самозанятогоСколько добровольных взносов нужно на год стажаСкоро
- Стоит ли брать заказСколько останется после налога, в пересчёте на часРаботает
- Неустойка за просрочку оплатыРасчёт процентов за дни просрочки по ст. 395 ГКСкоро
- Конструктор договора с заказчикомЗаполнить поля и скачать готовый договорСкоро
- Можно ли мне на НПДПроверка вида деятельности по перечню 422-ФЗСкоро
- Календарь платежей самозанятогоДаты начисления и уплаты с выгрузкой в календарьРаботает